貿易旺季的貸款需要

更具彈性的借貸方案

本港不少公司在淡季與旺季時的業務差別甚大,例如農曆新年是生產商的淡季,但聖誕節前卻是忙個不停,而暑假就是旅遊公司的黃金檔期,此外亦有些應節產品每年僅有數月推出市場,以配合季節或節日所需 。

摘要:

  • 本地公司於貿易旺季時往往因缺乏流動資金而煩惱
  • 檢視過往公司現金流的紀錄,預測不同季度的資金需要
  • 美國運通公司卡計劃提供長達 51天免息還款期,有助解決企業現金短缺的問題
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這些季節性的生意額波動, 直接影響公司的現金流狀況,對每月的營運成本構成莫大壓力。舉個例子,在旺季前下訂單,便會幾近掏空公司的流動現金。以生產商為例,一些付運往歐洲或北美的產品,由設計、生產至裝貨運輸 ,往往需時長達六個月。當訂單交由供應商處理時,可能正值公司缺乏流動資金,加上發展業務所需的投資、預算以外的資本,以及浮動不定的外匯市場,都會令公司的現金嚴重短缺 。

若稍後產品銷售情況理想,大量資金回流,理論上足以令公司現金流在餘下來的一整季回復理想水平,但這種兩極化流動資金狀況,均不利於公司的長遠發展及營運,需要認真處理。

預測趨勢

首先,你應重新檢視公司過往的現金流紀錄,然後分析出公司的淡季及旺季趨勢,看看哪些月份的流動資金特別緊絀?是否可更有系統地作出預測?最重要是能夠利用公司的所有數據,以宏觀的角度分析,找出有效的解決方案。要知道,從過往的紀錄作分析,往往是預測未來的最佳方法。

與此同時,你亦必須從公司內部著手,於淡季時設法提高流動現金。開源方面,可考慮提供折扣以增加銷售,或向提早付款的客作出回饋等;節流亦同樣重要,你應審視每個步驟的現金狀況,從收款、付款,以至庫存,是否有改善現金流的空間,看看哪些開支可略作改動,以配合淡季及旺季的資金狀況。

例如,你可將所有財務選項重新檢視一次,從銀行、信用卡、記帳週期,以至開發票的習慣等,了解每筆銷售成功後需多久才開單。要知道,時間往往是問題的根源,但亦是解決辦法的重要關鍵。先了解你的信用卡記帳條件,以及供應商的記帳週期,主動調整記帳週期、客戶付款數期及訂金數目,長遠而言可改善現金緊絀的問題。

事實上,現金流管理不僅限於淡季適用,在旺季時亦同樣重要,千萬不要以為解決了眼前的難題便可安枕無憂,應該未雨籌謬,否則在公司出現資金壓力時才處理便會太遲 。

借貸選擇

為解決流動資金緊絀的問題,不少中型企業均會向銀行申請商業貸款,但由於銀行收緊借貸,往往碰璧,就算成功申請亦需時甚久,而且這些貸款會顯示在公司的負債表上,對整體收有或有影響。

美國運通公司卡計劃是借貸以外的另一選擇,你可善用長達51天的免息還款期,在旺季前預先入貨,而不會影響現金流,更可享有不同的記帳週期選項,助你解決淡季與旺季的盈業額波動,更具彈性。