Cash Flow Management
Soluzioni per la riconciliazione contabile e gestione del flusso di cassa operativo
Le soluzioni American Express aiutano le aziende a gestire e semplificare la propria contabilità e a migliorare il controllo del cash flow operativo
In un contesto di assoluta dipendenza dal credito e dalla liquidità in cui la catena di fornitura si è allungata in seguito alla globalizzazione e ai cambiamenti strutturali del commercio internazionale, c'è sempre più bisogno di soluzioni finanziarie alternative che favoriscano i processi order-to-cash e procure-to-pay. Sono molte le soluzioni disponibili per migliorare il capitale circolante, dall’impostazione della conformità dei processi all'ottimizzazione dei processi operativi e di fatturazione, alla riconsiderazione delle condizioni commerciali. Tuttavia, la maggior parte delle opzioni disponibili risultano svantaggiose sia per il fornitore che per l'acquirente e partono principalmente da un adattamento dei termini di pagamento. Le società devono in qualche modo trovare un compromesso tra condizioni commerciali e necessità di vendita/margine. L’inflessibilità sui termini di pagamento impedisce spesso la conclusione della vendita e la creazione di profitto, creando uno squilibrio tra fornitore e acquirente poiché il miglioramento delle condizioni a favore di una parte (es. minore DSO6) può essere sfavorevole per l'altra (minore DPO 7). I termini di pagamento stanno diventando un fattore competitivo sempre più importante sia per i fornitori che per gli acquirenti. Favorire e garantire la liquidità nella catena di fornitura è dunque fondamentale per assicurare la consegna puntuale della merce, il pagamento immediato dei fornitori e la relativa gestione della fatturazione, oltre che per migliorare la posizione del cash flow e rafforzare i rapporti in modo da favorire il flusso di capitale circolante e la gestione contabile su tutta la catena di fornitura
Case Study - Miglioramento dello stato patrimoniale e del cash flow
Per un operatore leader nel settore delle telecomunicazioni di rete mobile era importante conseguire determinati obiettivi finanziari riducendo il valore DSO e migliorando la posizione di cash flow nel segmento wholesale. American Express ha proposto una soluzione che consentisse di accelerare i tempi di riscossione fissandoli a 5 giorni dall’emissione della fattura. Questa soluzione, però, prevedeva anche un'estensione dei termini di pagamento concessi ai clienti della società, il cui limite di credito sarebbe stato finanziato e gestito da American Express. O ltre ai benefici in termini di capitale circolante sia per la società che per i suoi clienti, questa soluzione ha consentito di ridurre i costi e di snellire la procedura,trasferendo il rischio e l'intero processo di riscossione ad American Express.
Un esempio dei benefici dell'estensione dei termini di pagamento
Un cliente di un’importante una società internazionale operante nel settore dei servizi IT ha chiesto di ottenere un'estensione dei termini commerciali per i costi di outsourcing dei servizi informatici. La società IT non era in grado di applicare l’estensione richiesta, poiché ciò avrebbe avuto un impatto negativo sul capitale circolante e impedito di ridurre, come programmato, il DSO.
Con l’obiettivo di aiutare le aziende a gestire le spese ed i flussi di cassa in modo più efficace e efficiente, American Express può realizzare insieme ad esse un programma per la gestione delle spese, che fornirà:
- strumenti e dati relativi alle spese che permetteranno di ridurre i costi e controllare le spese effettuate dai dipendenti
- il programma di Gestione e reportistica @Work per monitorare il programma adottato dalla vostra azienda affinché se ne possa trarre il massimo vantaggio
- professionisti esperti nella gestione delle spese che aiuteranno a ottimizzare il programma di gestione delle spese adottato dalla vostra azienda
- servizi che aumentano la sicurezza e il livello di soddisfazione dei dipendenti in viaggio d’affari
6 Days Sales Outstanding (DSO): indica il numero medio di giorni impiegato dai clienti di una società per pagare la merce acquistata e si calcola dividendo crediti per vendite annuali (a credito) e moltiplicando per 365.
7 Days Payable Outstanding (DPO) indica il numero medio di giorni impiegato da una società per pagare i fornitori e si calcola dividendo debiti per vendite annuali a credito e moltiplicando per 365.
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